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Preguntas reales hechas al SAT referente a la facturación electrónica.

Deducir de impuestos software o servicio web

Deducir de impuestos software o servicio webdeducir-de-impuestos-software-o-servicio-web

13:39 Si como empresa adquiero un software o hosting puedo deducir impuestos , si es un servicio que compre por Internet , o un software y  no tengo comprobante  ?

14:45 En este caso no es deducible.

14:46 Para los efectos de los artículos 29, antepenúltimo párrafo y 29-A último párrafo del CFF, los contribuyentes que pretendan deducir o acreditar fiscalmente con base en comprobantes emitidos por residentes en el extranjero sin establecimiento permanente en México, podrán utilizar dichos comprobantes siempre que contengan los siguientes requisitos:

14:46 I. Nombre, denominación o razón social; domicilio y, en su caso, número de identificación fiscal, o su equivalente, de quien lo expide.
II. Lugar y fecha de expedición.
III. Clave en el RFC de la persona a favor de quien se expida o, en su defecto, nombre, denominación o razón social de dicha persona.

14:46 Los requisitos establecidos en el artículo 29-A, fracción V, primer párrafo del CFF.
V. Valor unitario consignado en número e importe total consignado en número o letra.

14:46 VI. Tratándose de la enajenación de bienes o del otorgamiento de su uso o goce temporal, el monto de los impuestos retenidos, así como de los impuestos trasladados, desglosando cada una de las tasas del impuesto correspondiente.

14:46 Lo dispuesto en la presente regla, tratándose de la enajenación de bienes o del otorgamiento de su uso o goce temporal, sólo será aplicable cuando dichos actos o actividades sean efectuados en territorio nacional de conformidad con la Ley del IVA.

14:48 Disculpe, solamente es deducible si reune lo antes mencionado.

 

Recibos de Nomina datos opcionales

Recibos de Nomina datos opcionales

Si los recibos de nomina se generan solo con los datos principales ¿son validos?

recibos-de-nomina

07:43 Si algunos comprobantes los generamos solo con el nodo requerido, y los nodos de percepciones, deducciones, tiempo extra e incapacidades los omitimos, son validos estos comprobantes ?

07:43 que tenemos entendido que esos nodos son opcionales

08:45 Son válidos los comprobantes.

07:47 muy bien gracias

08:47 ¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?

07:47 no gracias

08:47 El SAT le agradece utilizar nuestros servicios, le atendió Evelyn Zamora, que tenga buen día.

Descripcion en nodo en Percepciones y Deducciones

percepciones-y-deducciones

Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT.
 08:18 Buenos dias
 09:18 Soporte Informático, le atiende Edgar Vega. ¿En qué puedo ayudarle?
 08:18 Mi pregunta es sobre
 09:18 Buen día.
 08:18 el nodo de concepto en percepciones y deducciones
 08:19 la información que se tiene que asignar a ese nodo es sobre el concepto de la nomina propia
 08:19 o es la descripción del catalogo que ustedes proporcionan ?
 09:20 Para esta cuestión fiscal, ¿me puede permitir un momento en línea por favor para analizar su consulta?
 08:20 si
 09:21 Gracias por esperar en la línea, para brindarle la información que necesita, lo voy a transferir con otro asesor que le brindará la información, por favor permítame un momento, gracias.
    La llamada se está transfiriendo al operador Luis Victor …
    Llamada transferida
 08:22 bien
 08:23 Orientación Fiscal, le sigue atendiendo Luis Victor. ¿Puede permitirme un momento por favor?, vamos a revisar su consulta.
 08:23 si
 08:26 Gracias por su tiempo en espera.
 08:27 si
 08:28 ¿Usted quiere saber que información se coloca en el nodo de concepto de percepciones y deducciones?
 08:28 si
 08:28 la descripción de la nómina interna o la descripción del catalogo del SAT
 08:31 ¿Disculpe a que se refiere con la descripción de la nómina interna o la descripción del catalogo del SAT?
 08:32 en la nomina interna puede decir bono de productividad
 08:32 y en el catalogo puede decir otras percepciones
 08:33 ustedes dicen que en el nodo tipo de Percepcion lleva la clave segun el catalogo proporcionado por el SAT
 08:33 y en el nodo Clave lleva el numero que se use de la nomina propia
 08:34 solo falta saber el copcepto si es la descripción del catalogo del SAT
 08:34 Es correcto tiene que ir la clave según el catalogo del SAT.
 08:34 o lleva la descripcion de los conceptos de la nomina propia
 08:35 entonces
 08:35 que descripción de las dos seria ?
 08:36 ¿Me puede permitir un momento en línea por favor para analizar su consulta?
 08:36 si
 08:38 Gracias por su tiempo en espera.
 08:38 si
 08:39 En la descripción puede colocar descripción propia, la clave si la tiene que colocar según el catalogo del sat.
 08:40 bien
 08:40 entonces no importa si asigno cualquiera de las dos ?
 08:41 Es correcto.
 08:41 muchas gracias
 08:44 ¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?
 08:44 no
 08:44 gracias
 08:45 El SAT le agradece utilizar nuestros servicios, le atendió Luis Victor, que tenga buen día.

Estados y municipios deben timbrar nomina

Estados y municipios deben timbrar nomina

timbrar-nomina

Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT.

 

 08:02 Buenos dias

 

 10:02 Orientación Fiscal, le atiende Saúl Robles, ¿en qué puedo ayudarle?

 

 08:03 Quisiera saber si los municipios y los gobiernos del estado

 

 08:03 estan obligados a Timbrar la nomina de los Empleados

 

 08:03 desde confianza a sindicalizados

 

 08:03 y todos los tipos de empleados que hay, maestros, policias

 

 08:03 tiempo y obra

 

 10:05 En este caso si los debe de emitir por medio de CFDI.

 

 08:06 bien, disculpe me podria decir en que parte de la ley contiene el articulo o parrafo que explica esa parte

 

 10:09 En este caso lo puede verificar en el artículo 99 de la Ley del ISR.

 

 08:09 bien, por favor me podria proporcionar la liga de descarga

 

 10:12 Le indico la ruta.

 

 08:12 si gracias

 

 08:12 por favor

 

 10:12 Ingresa a www.sat.gob.mx, en el menú de la parte superior le aparece la opción que dice Información y en el submenú que se despliega, selecciona la opción normatividad. Una vez que ingresa, del lado derecho debe elegir la siguiente opción, leyes fiscales 2014 y por ultimo selecciona el la Ley a descargar.

 

 08:14 muchas gracias

 

 10:15 ¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?

 

 08:15 como se llama la Ley

 

 08:16 es la Ley sobre el impuesto sobre la Renta ?

 

 10:17 Es correcto, es la Ley del Impuesto sobre la Renta.

 

 10:17 ¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?

 

 08:18 no gracias

 

¿ Los Municipios deben facturar electronicamente ?

Los Municipios deben facturar electronicamente ?

los-municipios-deben-facturar-electronicamente

Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT.
11:50 Orientación Fiscal, le atiende Fátima Cruz, ¿en qué puedo ayudarle?
09:50 si buenos dias
09:50 mi pregunta es sobre si los municipios
09:51 tienen que facturar electronicamente
09:51 los recibos
09:51 de Predial, servicios de policia comercial, multas de transito
11:51 Disculpe, ¿me puede permitir un momento para verificar su consulta?
11:53 Gracias por esperar en la línea, para brindarle la información que necesita, le voy a transferir con un asesor especialista en el tema, ¿me puede permitir un momento, por favor?
09:53 Si
La llamada se está transfiriendo al operador Jesús Pérez …
Llamada transferida
09:54 si esta bien
11:55 Servicio de Administración Tributaria, le atiende Jesús Pérez,
¿Puede permitirme un momento por favor?, vamos a revisar su consulta.
09:57 Si
11:58 Gracias por permanecer en línea.
09:58 Si
12:02 Como municipio no se encuentra obligado a expedir un comprobante fiscal.
10:02 y lo del timbrado de la nomina
10:03 si estan obligados ?
12:03 Sí, es correcto.
10:04 me podria mostrar en que articulo esta esa resolucion
12:07 El fundamento es con base en el párrafo 5 de la ley de ISR 2014.
10:09 entonces si se tienen que timbrar la nomina en los municipios de todos los tipos de empleados
10:09 ?
12:12 A partir del 1 de enero de 2014 los comprobantes de nómina de los trabajadores debe ser a través de CFDI.
12:12 ¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?
10:12 entonces si se tienen que timbrar la nomina en los municipios de todos los tipos de empleados
10:09 ?
10:13 los sindicalizados tambien
10:13 ?
12:16 Es correcto.
12:21 De acuerdo a las políticas de uso del Chat uno a uno derivado a que no se ha recibido información de su parte por más de 3 minutos se da por concluida la sesión. Gracias por utilizar este servicio, que tenga una excelente tarde.
Info: Asistencia realizada por Fátima Cruz Clique aquípara recibir la transcripción completa de la conversación.

Certificados CSD Múltiples

Certificados CSD
xmlcertificados-csd

Orientación Fiscal, le atiende Joel Morales, ¿en qué puedo ayudarle?

Para brindarles un mejor servicio a todos nuestros usuarios en espera, lo invitamos a formular su pregunta.

Estimado contribuyente, todas sus consultas son importantes; para brindarles un mejor servicio a todos nuestros usuarios en espera, lo invitamos a formular su pregunta.

Si

mi pregunta es sobre los ceritificados CSD

si puedo tener varios al mismo tiempo

o solo uno

Puede tener uno o más Certificados de Sello Digital esto de acuerdo a sus necesidades de facturación.

donde puedo cancelar uno que hice

¿Se refiere a cancelar el comprobante?

no a cancelar un certificado CSD

¿Cuenta con la contraseña de revocación?

Si

es la que uno genera al inicio de crear un Certificado ?

Es la que usted crea al momento de generar sus archivos para el certificado de sello digital.

si entonces si cuento con ella

Le indico la ruta a seguir.

Ingresa a la página del SAT, www.sat.gob.mx, posteriormente, en el menú principal en la barra de color gris debe seleccionar la opción Información fiscal. Posteriormente, en el submenú que se despliega deberá seleccionar la opción Factura Electrónica.

Después seleccione la opción ¿Necesitas facturar?. Posteriormente, ingrese en Tramita un Certificado de Sello Digital con tu FIEL.

Posteriormente seleccione la opción Envié la solicitud de sellos digitales y recupere ahí mismo los certificados.

Requiere de su Contraseña (antes CIEC) o Fiel para realizar el envío.

Una vez dentro de CertiSAT WEB elige la opción Revocación de Certificados e ingresa su certificado de sello digital.

Procederá a dar clic en la opción de revocación. Por último se le proporciona un acuse de recibo que ampara su operación que se recomienda imprimir.

Bien

Orientación Fiscal, le atiende Joel Morales, ¿en qué puedo ayudarle?

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Estimado contribuyente, todas sus consultas son importantes; para brindarles un mejor servicio a todos nuestros usuarios en espera, lo invitamos a formular su pregunta.

Si

mi pregunta es sobre los ceritificados CSD

si puedo tener varios al mismo tiempo

o solo uno

Puede tener uno o más Certificados de Sello Digital esto de acuerdo a sus necesidades de facturación.

donde puedo cancelar uno que hice

¿Se refiere a cancelar el comprobante?

no a cancelar un certificado CSD

¿Cuenta con la contraseña de revocación?

Si

es la que uno genera al inicio de crear un Certificado ?

Es la que usted crea al momento de generar sus archivos para el certificado de sello digital.

si entonces si cuento con ella

Le indico la ruta a seguir.

Ingresa a la página del SAT, www.sat.gob.mx, posteriormente, en el menú principal en la barra de color gris debe seleccionar la opción Información fiscal. Posteriormente, en el submenú que se despliega deberá seleccionar la opción Factura Electrónica.

Después seleccione la opción ¿Necesitas facturar?. Posteriormente, ingrese en Tramita un Certificado de Sello Digital con tu FIEL.

Posteriormente seleccione la opción Envié la solicitud de sellos digitales y recupere ahí mismo los certificados.

Requiere de su Contraseña (antes CIEC) o Fiel para realizar el envío.

Una vez dentro de CertiSAT WEB elige la opción Revocación de Certificados e ingresa su certificado de sello digital.

Procederá a dar clic en la opción de revocación. Por último se le proporciona un acuse de recibo que ampara su operación que se recomienda imprimir.

Bien

Autofacturacion SAT 2014

Autofacturacion SAT 2014autofacturacion-sat-2014

Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT.
Orientación Fiscal, le atiende Fabiola Canales, ¿en qué puedo ayudarle?
Para brindar un mejor servicio a todos nuestros usuarios en espera, lo invitamos a formular su pregunta.
Buenas
Tardes
si mi pregunta es en relación a la autofacturación
la empresa donde trabajo es una recicladora de chatarra
y quería saber sobre los tramites que tenemos que hacer para poder realizar el autofacturación?
disculpe la tardanza, es que estuve esperando como 3 horas y apenas se activo esta ventana
Le indico la situación. Antes el industrializador o comercializador que adquiría los productos del sector primario emitía una “autofactura” para deducir sus adquisiciones. Para hacerla válida tenía que presentar un aviso y unos meses más tarde, capturar toda la información de estos documentos en un programa. Mediante la autofactura sólo se podía deducir hasta un 70% de las adquisiciones totales.
Le indico la situación. Antes el industrializador o comercializador que adquiría los productos del sector primario emitía una “autofactura” para deducir sus adquisiciones. Para hacerla válida tenía que presentar un aviso y unos meses más tarde, capturar toda la información de estos documentos en un programa. Mediante la autofactura sólo se podía deducir hasta un 70% de las adquisiciones totales.
Ahora el industrializador, aprovechando que ya tiene contacto con el productor, captura los datos de éste en una aplicación del SAT y solicita la inscripción del productor al RFC, para que posteriormente éste le pueda emitir las facturas electrónicas mencionadas.
Particia el producto del sector primario únicamente.
desconozco si el producto chatarra de metales pertenece al sector primario
¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?
si le pregunto si el producto de metal chatarra, pertenece al sector primario ?
No lo es, ya que este es quien vende sus productos en estado natural y requiere estar inscrito para poder emitir un comprobante fiscal.
Por consecuencia tiene que estar inscrito en el RFC como tal y emitir CFDI por las operaciones que realice.
entonces nosotros como recilcadora que compramos metales, no podremos autofacturar ?
recicladora
La facilidad de autofacturación fue derogada en el ejercicio 2009 (a partir del 31 de Enero de 2009). A partir de entonces, la deducción de adquisiciones de productos o minerales o el pago de renta para la colocación de anuncios o antenas, sólo puede hacerse con una factura electrónica que reúna todos los requisitos fiscales.
Sólo en el caso de productores del sector primario, arrendadores de espacios para publicidad y pequeños mineros deberán expedir factura electrónica y para ello, estar inscritos en el RFC, para lo cual usted no esta en este caso.
Por consecuencia tiene que estar inscrito en el RFC como tal y emitir CFDI por las operaciones que realice.
me confunde con esto que me mensiona ultimo
me podre inscribir o no ?
Tiene que inscribirse en el RFC, y esta persona no tiene la facilidad que posee un contribuyente del sector primario a eso me refiero.
si pero ya con eso puedo autofacturar ?
es que me dice que no pertenecemos al sector primario
entonces entiendo que no podre inscribirme
Se tiene que inscribir en el RFC como cualquier otro contribuyente.
cual es el motivo de inscribirme si no pertenezco al sector primario ?
Sigo en línea.
no se si ya nos confundimos, solo deseamos saber si nosotros como recicladora podemos deducir todas las compras que hacemos a los que nos venden chatarra
con la modalidad de autofacturar
No, ya que requiere que su proveedor le emita un comprobante fiscal que reúna todos los requisitos que establece la Ley.
Ya que como se le indica la facilidad de autofacturación fue derogada en el ejercicio 2009 (a partir del 31 de Enero de 2009).
¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?
no
bien
El SAT le agradece utilizar nuestros servicios, le atendió Fabiola Canales, que tenga buen día.

 

Deducciones en Nomina Electronica CFDI

Deducciones en Nomina Electronica CFDIdeducciones-en-nomina

Deducciones Gravadas en el timbrado de la nomina
Bienvenido al servicio de Chat 1a1 del SAT.
buenos dias,. tengo una duda sobre el timbrado de nomina
Orientación Fiscal, le atiende Guillermo Mora ¿en qué puedo ayudarle?
cuando habla de deducciones gravadas, aque se refieren??
¿Me puede permitir un momento en línea por favor?
si, claro
Gracias por esperar en la línea le sigo atendiendo, ¿puede permitirme un momento más por favor? estoy verificando su consulta.
Gracias por esperar en la línea.
si digame
Debe indicar la cantidad que será deducida al sueldo del empleado.
Por ejemplo, el ISR, el IMSS.
pero por ejemplo en una nomina,, tenemos como deducciones IMSS. Fondo de Ahorro, Prestamo empresa, etc.. ISPT, cual debe de ir..?
Cada uno de ellos.
ok… la suma de gravados y exentos, deber ser mi total de duducciones correcto..?
Así es, el total.
por ultimo

IVA frontera 16 %

IVA frontera 16 %

iva-frontera-16

 

Preguntando de la factura electrónica, en la frontera

tengo duda si se puede facturar la diferencia del 5% de iva

las facturas que no me pagaron del 2013

Los contribuyentes que celebraron operaciones afectas al pago del IVA con anterioridad al 1 de enero de 2014, que por tal motivo expidieron comprobantes fiscales antes de dicha fecha y que dichas operaciones efectivamente sean cobradas a partir del onceavo día hábil de enero de 2014, estarán a lo siguiente:

Si

Deberán expedir por cada operación que efectivamente cobren a partir del citado día, un CFDI complementario al comprobante fiscal que hubieren expedido con anterioridad al 2014, para trasladar el IVA adicional que se cause en la operación de conformidad con la Ley de IVA vigente y efectuar la retención según corresponda.

y que contenido se le asigna

al detalle de la factura

Iva y Total,

y descripción del producto ?

Los CFDI que se expidan para estos efectos, en lugar de incluir la información a que se refieren las fracciones V y VI del artículo 29-A del CFF, deberán hacer referencia a los comprobantes fiscales que se hubieran expedido con anterioridad al 2014, para lo cual deberán señalar: “Este CFDI es complementario del (anotar si es comprobante fiscal con dispositivo de seguridad, CFD o CFDI), expedido con el folio __ de fecha ______”.

Bien

y los importes

Iva y total

subtotal en 0?

Toda esta información deberá capturarse.

si pero el subtotal en 0 verdad ?

solo Iva y total debera de llebar?

Así es, debido a que el 5% de IVA es el que deberá adicionar.

muchas gracias por la información

¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?

no muchas gracias

lo del cambio del IVA
Preguntando de la factura electrónica, en la frontera
tengo duda si se puede facturar la diferencia del 5% de iva
las facturas que no me pagaron del 2013
Los contribuyentes que celebraron operaciones afectas al pago del IVA con anterioridad al 1 de enero de 2014, que por tal motivo expidieron comprobantes fiscales antes de dicha fecha y que dichas operaciones efectivamente sean cobradas a partir del onceavo día hábil de enero de 2014, estarán a lo siguiente:
Si
Deberán expedir por cada operación que efectivamente cobren a partir del citado día, un CFDI complementario al comprobante fiscal que hubieren expedido con anterioridad al 2014, para trasladar el IVA adicional que se cause en la operación de conformidad con la Ley de IVA vigente y efectuar la retención según corresponda.
y que contenido se le asigna
al detalle de la factura
Iva y Total,
y descripción del producto ?
Los CFDI que se expidan para estos efectos, en lugar de incluir la información a que se refieren las fracciones V y VI del artículo 29-A del CFF, deberán hacer referencia a los comprobantes fiscales que se hubieran expedido con anterioridad al 2014, para lo cual deberán señalar: “Este CFDI es complementario del (anotar si es comprobante fiscal con dispositivo de seguridad, CFD o CFDI), expedido con el folio __ de fecha ______”.
Bien
y los importes
Iva y total
subtotal en 0?
Toda esta información deberá capturarse.
si pero el subtotal en 0 verdad ?
solo Iva y total debera de llebar?
Así es, debido a que el 5% de IVA es el que deberá adicionar.
muchas gracias por la información
¿Tiene alguna otra duda respecto de la información que le proporcioné?
no muchas gracias

Tramitar Fiel por Primera Vez

Tramitar Fiel por Primera Vez

tramitar-fiel-por-primera-vez

¿Es FIEL por primera vez?
si
¿Es mexicano por nacimiento?
si, soy Mexicano de nacimiento
¿Es mayor de edad?
si
¿Cuenta con CURP?
si
Necesita los siguientes requisitos:
Dispositivo USB o CD nuevo.
Original o copia certificada de los siguientes documentos:
Acta de nacimiento o certificado de nacionalidad mexicana. Sólo se podrá omitir la presentación del acta de nacimiento, cuando los datos de la CURP se encuentren certificados, para lo cual se deberá ingresar al Módulo de consulta de datos de la CURP Certificados en el RENAPO que se encuentra en la siguiente ruta:
Ingrese en www.sat.gob.mx, posteriormente elige Información fiscal y de las opciones de clic en FIEL. Elegirá Requisitos para obtener la FIEL y dará clic en Personas físicas posteriormente seleccionará Módulo RENAPO.
Tratándose de mexicanos por naturalización, carta de naturalización expedida por autoridad competente, debidamente certificada o legalizada, según corresponda. Tratándose de extranjeros, documento migratorio vigente que corresponda, emitido por autoridad competente.
Cualquier identificación oficial vigente con fotografía y firma expedida por el Gobierno Federal, Estatal o Municipal del contribuyente.
perfecto
Le indico la ruta para agendar su cita a través de Internet. Ingresará a www.sat.gob.mx, en la pantalla principal le aparece una barra de color gris, y en ella elige la opción que dice Trámites y servicios y se abrirá una nueva página donde seleccionará la opción Citas. Una vez que ingrese, da clic en la opción Registrar una cita. Después seleccione el estado en el que se ubica y en el submenú que se despliega, seleccione la Administración a la que desee acudir.
Posteriormente, elige el área en donde vaya a agendar la cita, FIEL, para que dé clic en Siguiente, donde capturará sus datos y le aparecerá el calendario y en seguida deberá de pasar a seleccionar el día y la hora de la cita que mejor se ajuste a su agenda personal., y por último da clic en la opción Solicitar cita.
En esta etapa del proceso aparecerá una pantalla de validación (captcha), la cual permitirá comprobar que no se están realizando citas empleando programas automáticos, por lo que deberá de capturar los números que aparezcan en la ventana verde.
De haber realizado todos los pasos correctamente, el sistema les emitirá su cita, la cual podrá imprimirse para presentarse con ella en la oficina del SAT en la fecha y hora solicitada (recomendable llegar con 10 minutos de anticipación). En Administración Local de Servicios al Contribuyente del país se cuenta con un horario de 8:30 A. M.. a 4:00 P..M. de lunes a jueves y los viernes de 8:30 A.M. a 3:00 P.M., con su folio de cita, su acuse de recepción y sus requisitos.
A fin de obtener un servicio de calidad, es recomendable que asista a la Administración Local dentro del horario comprendido desde el inicio de actividades de la misma y hasta por lo menos 30 minutos antes del cierre de labores.